抚顺职业技术学院 2024年度部门决算

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第一部分  辽宁省抚顺市抚顺职业技术学院概况

一、主要职责

二、辽宁省抚顺市抚顺职业技术学院决算单位构成

第二部分  2024年度辽宁省抚顺市抚顺职业技术学院部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2024年度辽宁省抚顺市抚顺职业技术学院部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  附件

第一部分 辽宁省抚顺市抚顺职业技术学院概况

 

一、主要职责

（一）贯彻执行国家职业教育方针、政策、法律、法规及规 章制度；根据国家、省、市教育事业发展规划，参与制定本地区职业教育发展战略和中长期发展规划；为本地区党委和政府制定经济建设和社会发展决策提供智力和专业支持、提出合理化建议。
    （二）开展三年制高等职业教育、五年一贯制高等职业教育，培养高等专科学历技术应用人才。开设化工类专业、建工类专业、机械类专业，经济类专业、计算机类专业、教育类专业、语言类专业、艺术类专业、旅游类专业、体育专业。
    （三）承担本地区开放大学、成人高等教育、自学考试等各种形式的成人教育、继续教育的教学任务，提升本地区公民的受教育程度和综合素质，增强本地区劳动者工作能力；承办各类专业技术培训工作，增进社会失业 人员创业、再就业能力，提升企业职工的技术能力、文化水平。
    （四）承担本地区的教育理论研究、教学改革实践、科技创新、社会科学研究等科学研究工作；为地方企业提供技术革新、科技攻关、产品研发、生产流程改造等技术革新支持；开展本地区历史文化研究，促进地区文化的传承与发展。
    （五）同国内外各级各类学校开展交流合作，为本地区引智和智力储备工作提供有力支撑；与国内外各级各类学校建立友好关系，促进本地区与外界的文化交流、经济合作、项目开发、共同进步；承担本地区外国留学生的教育培养任务，促进中华文化的传播。
    （六）积极服务本地区社会文明建设。支持社会文化建设工作，培养和选派青年志愿者，协助地方党委和政府做好社会普法宣传、雷锋精神传扬、地区性特色文化活动创办承办、参与社区文化活动表演与服务等一系列工作。
    （七）发挥省级示范校作用，辐射和带动对本地区职业教育健康发展。
    （八）承办市委、市政府交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省抚顺市抚顺职业技术学院2024年部门决算编制范围的预算单位包括：

无二级预算单位。

第二部分 2024年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计15082.15万元，包括：

1.财政拨款收入10564.36万元，占收入总计的70.05%。其中：一般公共预算财政拨款收入10564.36万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入4463.76万元，占收入总计的29.60%。主要是学生学费、住宿费等收入。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余54.02万元，占收入总计的0.36%。主要是项目未完成，采购未结束等项目资金等。

与上年相比，今年收入总计增加85.61万元，增长0.57%,主要原因：职业年金缴费增加。

（二）支出总计15028.12万元，包括：

1.基本支出12944.74万元，占支出总计的86.14%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出9839.50万元；商品和服务支出2679.69万元；对个人和家庭的补助375.35万元；资本性支出50.20万元。

2.项目支出2083.38万元，占支出总计的13.86%。主要包括校内占地解决集体工人工资；成人函授教学支出；交通费；大学生思想教育和校园文化活动经费；全国计算机等级考试及大学生英语考试费；保安费；专业建设、实训基地建设专项；图书购置费；校园维护费；学生奖助学金等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出增加85.61万元，增长0.57%,主要原因：职业年金缴费支出增加。

（三）年末结转和结余54.02万元。

主要是项目未完成，采购未结束等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余持平，主要原因：财政部门未同意该资金的使用申请。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2024年度财政拨款支出10564.36万元，其中：基本支出9287.98万元，项目支出1276.39万元。与上年相比，财政拨款支出增加429.17万元，增长4.23%，主要原因：职业年金缴费支出增加。与年初预算相比，2024年度财政拨款支出完成年初预算的106.71%，其中：基本支出完成年初预算的106.37%，项目支出完成年初预算的109.23%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出10564.36万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.教育支出7376.48万元，具体包括：

（1）教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）7376.48万元,主要是学院工资保险支出及各类教育支出等支出，完成年初预算的103.46%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是新增中央专项。

2.社会保障和就业支出1900.17万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）101.26万元,主要是离退休费用等支出，完成年初预算的141.13%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是新增发放终身未育补贴。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）885.89万元,主要是养老保险缴费等支出，完成年初预算的93.83%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是部分职工退休缴费人数减少。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）808.33万元,主要是职业年金缴费等支出，完成年初预算的143.22%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是新增部分为当年退休职工的职业年金支出。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）104.19万元,主要是职工抚恤金等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是抚恤金不包含在当年预算中，支出时依据实际发生额在支付年度调整预算。

（5）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）0.50万元,主要是工伤补助等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是填报预算时未包含该笔支出，支付时依据实际发生额在支付年度调整预算。

3.卫生健康支出447.04万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）447.04万元,主要是单位医疗保险等支出，完成年初预算的97.14%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是部分职工退休缴费人数减少。

4.住房保障支出840.69万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）783.80万元,主要是住房公积金等支出，完成年初预算的115.20%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是住房公积金计算基数增加。

（2）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）56.89万元,主要是职工购房补贴等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是填报预算时未包含该笔支出，支付时调整当年预算。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是学院严格把控“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费0.00万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是学院严格把控出国出境，当年无此项支出。2024年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2024年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是学院严格把控出国出境，当年无此项支出等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是学院严格把控接待费支出。2024年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2024年公务接待费与上年持平，主要是学院严格把控接待费支出等原因。

3.公务用车购置及运行费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是学院严格把控公车支出。与上年持平，主要是学院严格把控公车支出等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出9287.97万元，其中：人员经费9257.70万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费30.27万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是我院为事业单位无此项支出。

（二）政府采购支出情况。

2024年政府采购支出总额1051.24万元，其中：政府采购货物支出681.50万元，政府采购工程支出135.24万元，政府采购服务支出234.50万元。授予中小企业合同金额525.62万元，占政府采购支出总额的50.00%，其中：授予小微企业合同金额525.62万元，占中小企业采购支出总额的100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的63.52%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的32.08%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的21.04%。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，共有车辆8辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车3辆，应急保障用车3辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车2辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）1台（套）。

（四）预算绩效情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对 2024年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目 5个，涉及资金1562.37万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到 31.25%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）75.116分。
    通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题： 通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：1、我院每年的维修量大，需要补充教学资源，教学基础设施建设较多，在项目预算中无法全部考虑；2、在项目预算执行中存在时间的差距，推进速度有待加快。下一步我院将继续按照上级部门及市财政局相关要求，认真做好项目经费预算、管理和使用工作，切实提高项目经费使用效率，合理安排资金，使有限的资金发挥其最大的作用，提高学院的办学条件、办学水平。同时按照预算项目的时间节点，加快有效使用资金。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。