辽宁省抚顺市抚顺职业技术学院 2025年度部门决算

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第一部分  部门概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分  附件

第一部分  部门概况

 

一、主要职责

（一）贯彻执行国家职业教育方针、政策、法律、法规及规章制度；根据国家、省、市教育事业发展规划，参与制定本地区职业教育发展战略和中长期发展规划；为本地区党委和政府制定经济建设和社会发展决策提供智力和专业支持、提出合理化建议。

（二）开展三年制高等职业教育、五年一贯制高等职业教育，培养高等专科学历技术应用人才。开设化工类专业、建工类专业、机械类专业，经济类专业、计算机类专业、教育类专业、语言类专业、艺术类专业、旅游类专业、体育专业。

（三）承担本地区开放大学、成人高等教育、自学考试等各种形式的成人教育、继续教育的教学任务，提升本地区公民的受教育程度和综合素质，增强本地区劳动者工作能力；承办各类专业技术培训工作，增进社会失业 人员创业、再就业能力，提升企业职工的技术能力、文化水平。

（四）承担本地区的教育理论研究、教学改革实践、科技创新、社会科学研究等科学研究工作；为地方企业提供技术革新、科技攻关、产品研发、生产流程改造等技术革新支持；开展本地区历史文化研究，促进地区文化的传承与发展。

（五）同国内外各级各类学校开展交流合作，为本地区引智和智力储备工作提供有力支撑；与国内外各级各类学校建立友好关系，促进本地区与外界的文化交流、经济合作、项目开发、共同进步；承担本地区外国留学生的教育培养任务，促进中华文化的传播。

（六）积极服务本地区社会文明建设。支持社会文化建设工作，培养和选派青年志愿者，协助地方党委和政府做好社会普法宣传、雷锋精神传扬、地区性特色文化活动创办承办、参与社区文化活动表演与服务等一系列工作。

（七）发挥省级示范校作用，辐射和带动对本地区职业教育健康发展。

（八）承办市委、市政府交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省抚顺市抚顺职业技术学院2025年部门决算编制范围的预算单位包括：

抚顺职业技术学院本级，无二级预算单位。

第二部分 2025年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计15,657.16万元，包括：

1.财政拨款收入10,343.47万元，占收入总计的66.06%。其中：一般公共预算财政拨款收入10,343.47万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入5,259.67万元，占收入总计的33.59%。主要是学生学费、住宿费等收入。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余54.02万元，占收入总计的0.35%。主要是项目未完成，采购未结束等收入。

与上年相比，今年收入总计增加575.01万元，增长3.81%。主要原因：使用上年专户指标偿还债务，确认的事业收入。

（二）支出总计15,603.14万元，包括：

1.基本支出12,708.37万元，占支出总计的81.45%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出9,516.39万元；商品和服务支出2,687.24万元；对个人和家庭的补助422.20万元。

2.项目支出2,894.76万元，占支出总计的18.55%。主要包括校内占地解决集体工人工资；成人函授教学支出；校车租赁费；校园文化活动经费；全国计算机等级考试及大学生英语考试费；保安费；专业建设、实训基地建设专项；图书购置费；校园维护费；学生奖助学金等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出增加575.02万元，增长3.83%。主要原因：使用上年专户指标偿还债务增加的支出。

（三）年末结转和结余54.02万元。

主要是项目未完成，采购未结束等原因形成的结转结余。与上年相比，今年结转结余持平。主要原因：财政部门未同意该资金的使用申请。。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2025年度财政拨款支出10,343.47万元，其中：基本支出9,015.93万元，项目支出1,327.54万元。与上年相比，财政拨款支出减少220.89万元，下降2.09%，主要原因：教职工退休导致在职工资、保险等财政拨款减少。与年初预算相比，2025年度财政拨款支出完成年初预算的124.60%，其中：基本支出完成年初预算的111.55%，项目支出完成年初预算的606.54%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出10,343.47万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.教育支出7,760.26万元，具体包括：

（1）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）17.81万元，主要是中职学生的助学金和免学费等支出。完成年初预算的63.61%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是预算编制时按往年数据测算，统筹考虑了预计新录取学生的资助需求，而实际执行中须严格依据资助条件核定发放人数，预算阶段无法精准预估实际受助规模。

（2）教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）7,742.45万元，主要是学院工资保险支出及各类教育支出等支出。完成年初预算的133.01%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是执行过程中发生了工资调增且当年追加使用省级及中央财政专项资金。

2.社会保障和就业支出1,343.38万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）96.21万元，主要是离退休费用等支出。完成年初预算的133.07%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是新增发放终身未育补贴。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）877.43万元，主要是养老保险缴费等支出。完成年初预算的98.54%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是部分职工退休缴费人数减少。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）219.78万元，主要是职业年金缴费等支出。完成年初预算的70.9%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是预算编制根据上年度数据测算，无法准确计算当年实际退休人员的职业年金本金及利息数。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）149.55万元，主要是死亡抚恤金等支出。完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是抚恤金不包含在当年预算中，支出时依据实际发生额在支付年度调整预算。

（5）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）0.41万元，主要是工伤补助等支出。完成年初预算的85.42%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是2025年在职工伤补助未发放。

3.卫生健康支出441.07万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）441.07万元，主要是单位医疗保险等支出。完成年初预算的99.62%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是部分职工退休缴费人数减少。

4.住房保障支出798.77万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）777.70万元，主要是住房公积金等支出。完成年初预算的105.58%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是工资调增，同时调增公积金。

（2）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）21.07万元，主要是职工购房补贴等支出。完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是编制预算时未包含该笔支出，支付时调整当年预算。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2025年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是学院严格把控“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费0.00万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是学院严格把控“三公”经费支出，当年无此项支出。2025年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2025年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是学院严格把控出国出境，当年无此项支出等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是学院严格把控“三公”经费支出，当年无此项支出。2025年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2025年公务接待费与上年持平，主要是学院严格把控公务接待等原因。

3.公务用车购置及运行费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是学院严格把控“三公”经费支出，当年无此项支出。与上年持平，主要是学院严格把控公车购置及运行支出等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出9,015.93万元，其中：人员经费8,986.76万元，主要包括基本工资、津贴补贴、保险年金等；公用经费29.17万元，主要包括离退休公用经费等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2025年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是我院为事业单位无此项支出。

（二）政府采购支出情况。

2025年政府采购支出总额1,537.80万元，其中：政府采购货物支出643.30万元，政府采购工程支出614.70万元，政府采购服务支出279.80万元。授予中小企业合同金额1,537.80万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额1,537.80万元，占中小企业采购支出总额的100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况。

截至2025年12月31日，共有车辆8辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车3辆，应急保障用车3辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车2辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）1台（套）。

（四）预算绩效情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对 2025年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目14个，涉及资金1388.81万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到 100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）76.76 分。通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：在项目预算执行时序进度与预算不匹配，推进速度有待加快。下一步我院将严格落实上级部门及市财政局相关要求，着力从以下方面加以完善：一是科学编制项目经费预算，统筹兼顾轻重缓急，合理配置有限资金，确保重点支出保障有力；二是强化预算执行动态监控，紧盯时间节点，加快项目推进节奏，切实提高资金使用效率；三是坚持绩效导向，将自评发现的问题作为改进管理的切入点，持续提升学院办学条件和办学水平，充分发挥财政资金的最大效益。